القيود المفروضة على حسابات العملاء باللغة العربية، يتلقى العميل عادةً نوعًا من المنتجات أو الخدمات، ولكن هناك قدرًا معينًا من الوقت أو شروطًا لدفع المبلغ المستحق.
هذا المصطلح، الذي عادة ما يكون 30 أو 60 أو 90 يومًا، يمنح أيضًا بعض المرونة للعميل أو الشركة الأخرى في الدفع، ويُعرف باسم حسابات العملاء.
والآن سنتحدث من خلال هذا المقال عن حسابات العملاء وما تعنيه.
ما هي حسابات العملاء؟
يمكن تعريف الذمم المدينة بأنها أي أموال مستحقة لعملاء الشركة، أي أنها أموال يحق للشركة الحصول عليها من العملاء، لأنها تقدم لهم منتجًا أو خدمة. ومع ذلك، لم تتلق الشركة بعد المال.
انظر أيضًا: كيفية حساب الاستهلاك باستخدام طريقة القسط المتناقص باللغة العربية
مفهوم وشروط حسابات العملاء
مفهوم
تشير حسابات العملاء إلى الفواتير المستحقة للشركة أو الأموال المستحقة لعملاء الشركة، والتي لم يدفعها العملاء بعد.
تشير العبارة أيضًا إلى الحسابات التي يحق للنشاط التجاري دفعها للشركة، لأن هذه الشركة توفر لهم منتجًا أو خدمة، وتمثل حسابات العملاء حد الائتمان الذي توفره الشركة.
عادة ما يكون لها شروط تتطلب سداد المستحقات، في غضون فترة زمنية قصيرة نسبيًا، والتي تتراوح عادة من بضعة أيام إلى سنة مالية أو سنة تقويمية.
وأضافت أن الشركات تسجل حسابات العملاء كأصول في ميزانيتها العمومية، لأن هناك التزامًا قانونيًا على العميل لسداد الدين.
حسابات العملاء هي أصول جارية، مما يعني أن رصيد الحساب مستحق للمقترض خلال عام أو أقل.
إذا كان لدى الشركة مستحقات، فهذا يعني أنها باعت القرض ولكنها لم تحصل على المال من المشتري.
أي أن الشركة تقبل سندات دين قصيرة الأجل من عملائها، وإليك بعض شروط حساب العميل ذات الصلة التي قد تكون مفيدة:
الشروط
- نسبة دوران حسابات العملاء: هذا مقياس مهم يصف ويشرح كفاءة الشركة في تحصيل المستحقات من العملاء.
- متوسط فترة التحصيل: طول الفترة الزمنية التي يتلقى فيها النشاط التجاري مدفوعات من العملاء.
- الخصوم المتداولة: والتي يمكن وصفها بأنها تشير إلى الالتزامات التجارية والديون المستحقة للدائنين.
لماذا حسابات العملاء مهمة؟
السبب الرئيسي لأهمية حسابات العملاء هو وجود المزيد من العملاء، وبالتالي تحسين الإيرادات.
هذا عظيم! ولكن إذا دفع بعضهم لك متأخرًا، أو لم يدفع لك على الإطلاق، فإن البيع لهم قد يضر بعملك.
تعد المدفوعات المتأخرة من العملاء أيضًا أحد أهم الأسباب التي تجعل الشركات تواجه مشاكل في التدفق النقدي.
لذا فإن إحدى أفضل الطرق لتتبع المدفوعات المتأخرة والتأكد من عدم خروجها عن السيطرة هي حساب نسبة دوران الحسابات المستحقة القبض لعملك.
كيف تعمل حسابات العملاء؟
إذا كان نشاطك التجاري يدفع للعملاء الذين يدفعون بمرور الوقت، وكان لشركتك حسابات مستحقة القبض، فإليك دليل سريع حول كيفية إنشاء حسابات العملاء.
قم بإنشاء فاتورة للخدمات المؤداة
تأكد من احتواء فاتورتك على المعلومات التالية: التاريخ الصحيح، ومعلومات العميل، والخدمات المقدمة، والمبلغ المستحق، وتاريخ الاستحقاق.
معلومات أمر الشراء ذات الصلة إذا قدمها العميل، وتفاصيل الاتصال الخاصة بك، وكذلك شروط الدفع.
خصم الحسابات المناسبة ضمن نظام محاسبة حسابات القبض الخاص بك: هذه الحسابات عبارة عن حسابات مستحقة القبض للمبلغ المستحق لعميلك، ومبيعات دائنة بنفس المبلغ.
المدين والائتمان للحسابات المناسبة لإظهار الدفع: سواء كان خصم نقدي، لإظهار الزيادة المستحقة الدفع، أو ائتمان حسابات القبض، لتقليل المبلغ المستحق لعميلك.
نختار لك: قيود وقوانين المحاسبة الحكومية
ما الذي يمكنني فعله لجعل العملاء يدفعون بشكل أسرع؟
يمكن أن تكون متابعة العملاء المتأخرين عن السداد أمرًا مرهقًا وتستغرق وقتًا طويلاً، ولكن قم بمعالجة المشكلة مبكرًا.
سيوفر لك أيضًا الكثير من المتاعب في المستقبل، والآن إليك ما يمكنك فعله لتشجيع العملاء على الدفع لك في الوقت المحدد.
إنشاء سياسة ائتمانية واضحة
ضع إرشادات واضحة تمامًا حول متى يمكنك وما لا يمكنك تقديم الائتمان لعملائك.
ولا تتردد في فرضه، حتى لو كان ذلك يعني حرمان بعض الناس، على المدى القصير.
فحص العملاء الجدد، واطلب إيداعات مسبقة على الطلبات الكبيرة، وحدد مدفوعات الفائدة للمدفوعات المتأخرة.
عندما يقوم عميل جديد بالتسجيل والاطلاع على هذه الشروط، فسوف يفهم منذ البداية أنك جاد في الحصول على أموال.
امنحهم حافزًا ماليًا
إحدى الطرق لجعل الناس يدفعون لك مبكرًا هي منحهم خصمًا لدفع فواتيرهم مبكرًا.
(خصم 2٪ إذا كنت تدفع في غضون 15 يومًا على سبيل المثال)، فهذا يسهل على العملاء الدفع.
اتصل بهم وجدولة تذكيرات منتظمة
عادة، يكفي الاتصال بالعميل وتذكيره بالتأخر في السداد وتشجيعه على الدفع.
سيساعد إرسال تذكيرات عبر البريد الإلكتروني، على فترات منتظمة (على سبيل المثال بعد 15 و 30 و 45 و 60 يومًا)، في تحديث ذاكرة عملائك.
مخاطر وفوائد حسابات العملاء
هناك خطر محتمل من وجود حسابات عملاء متعددة ؛ حسب التعريف، يعتمد نجاح المفهوم كليًا على موثوقية المقترض، كما أنه من مسؤولية الشركة المهمة تتبع الفواتير أو المدفوعات المستحقة.
بالإضافة إلى ذلك، تعتبر حسابات القبض من العملاء القدامى خطرة، لأنه لا يمكن سدادها بالكامل.
لماذا يعطي أي شخص الائتمان لعميل مثل هذا؟ هل لأنه قد تكون هناك مشكلة؟ فيما يتعلق بمسك الدفاتر، يمكن أن يكون لهذا تأثير إيجابي.
تعتبر حسابات العملاء جزءًا من رأس المال العامل، وتعتبر أصلًا في الميزانية العمومية.
هناك بعض الصناعات الجيدة جدًا، مع حسابات أعمال منظمة ومضبوطة.
هل حسابات العملاء أصل أم التزام؟
يمكن أن تكون الحسابات المستحقة القبض أموالًا مستحقة للعميل.
ولكن نظرًا لإمكانية تحويلها إلى نقد في المستقبل، تعتبر حسابات العملاء أحد الأصول.
تسرد الميزانية العمومية أيضًا حسابات العملاء بين الأصول المتداولة، وإذا كان على الشركة أن تنتظر أكثر من عام لتحويل AR النقدية، ففكر في ذلك الأصل طويل الأجل.
بعض الأمثلة على حسابات العملاء
لنفترض أن شخصًا ما يريد شراء شرفة مراقبة مقابل 3000 جنيه، لكن هذا السعر غير متوفر وقت الشراء من البائع.
لكن على الرغم من ذلك، سيسمح له البائع بسداد ديونه في غضون 30 يومًا، وخلال تلك الفترة، يكون لدى البائع 3000 جنيه مدرج في حساباته المدينة.
وعندما يدفع الشخص ثمنها، يعود هذا المبلغ إلى حجم المبيعات أو التدفق النقدي.
هذا مثال على كيفية عمل الأشياء في وضع مثالي، ولكن ماذا لو لم يدفع المتدين خلال 30 يومًا؟ في هذه الحالة.
لا تزال هناك حاجة إلى المال، وتخسر الشركة المال، لذلك يحدد المحاسبون حسابات العملاء بشكل منفصل عن المبيعات.
الخطوة التالية في هذا الموقف هي الاتصال بالعميل أو الاستمرار في الاتصال بوكالة التحصيل.
تذكر أنه من المهم ملاحظة أن الشركات التي تبيع الديون.
قد لا يكون لديهم امتياز فعلي على العقار، مما يعني أنه قد لا يتم تحصيل المبلغ الكامل المستحق على العقار.
اقرأ أيضًا: ما هو الفرق بين الخصم والائتمان في المحاسبة
بعد أن ناقشنا حدود حسابات العملاء باللغة العربية وأهميتها مع العديد من الإرشادات التي تجعل العملاء يدفعون مرات أكثر وأسرع، نأمل أن تفيد المقالة الجميع، وننتظر منا المزيد من الموضوعات المفيدة.